Налог для самозанятых граждан РФ 2019, регионы

Налог для самозанятых граждан РФ в 2019 в регионах будет составлять 4 или 6 процентов.Самозанятый – это человек, который работает на себя. Он не нанимает сотрудников и зарабатывает меньше двухсот тысяч рублей ежемесячно. Подработкой занимаются многие люди. Они не платят налоги с этой деятельности, за это могут оштрафовать.

Плюсы и минусы самозанятости

Самозанятые в каких регионах могут выйти из тени? Пока это возможно в четырех субъектах страны. Их число увеличится в будущем. Если опыт окажется удачным, через 10 лет любой сможет легально работать на самого себя. Ему не надо будет для этого оформлять ИП.

Плюсы

Самозанятые в регионах смогут официально работать. У такого человека появится ряд преимуществ перед конкурентами:

  • Получение справки о доходах. Взять кредит станет легче. Человек может рассчитывать на получение более крупной суммы. Он может взять ссуду для расширения дела. Самозанятый заплатит меньшие проценты, чем на потребительские кредиты. Банк лояльнее относится к людям со стабильным заработком. У человека появляется возможность купить квартиру в ипотеку. У безработного нет на это шансов.
  • Работать с крупными компаниями. Крупные организации обычно работают легально. Если человек может с ними сотрудничать, его доход сильно вырастет.
  • Маленький налог. С зарплаты отчисляют 13 процентов в пользу государства. Самозанятый должен заплатить 4% или 6%. Это более, чем в два раза меньше.
  • Отсутствие страха. Пропадет чувство беспокойства, что налоговые органы заинтересуются его деятельностью. Человек сможет проводить безналичные платежи без опаски. Можно запустить рекламу в социальных сетях, не опасаясь, что поймают за незаконную деятельность.
  • Свободный график. Человек сам себе хозяин. Он может устроить выходной в любой момент. Отправиться в отпуск, не согласовывая решение с начальством. Никто не ставит временных рамок для выполнения работы. Заказы можно делать по ночам, в выходные или праздники.

Минусы

Закон о самозанятых в регионах стартовал в 2019 году. Эксперимент только начался, в нем есть недочеты. За один месяц в закон внесли больше 70 поправок. Значит, он не совершенен.

Если человек работает на себя, риски ложатся на его плечи. Ему не заплатят за потерю здоровья, получения травмы на работе. Он сам ищет заказчиков, определяет их платежеспособность. Нет гарантий, что ему оплатят заказ.

Основные регионы для эксперимента

Закон о самозанятых в каких регионах будет действовать? С начала 2019 года он работает в четырех субъектах.

Москва

Жители столицы могут зарегистрироваться, как самозанятые. Им разрешено сдавать жилье, заниматься перевозкой людей, грузов, продавать продукцию, собственного изготовления. Нельзя привлекать к труду других лиц.

Оформиться можно с помощью приложение. Это не потребует больших усилий или затрат времени.

Московская область

Регистрация самозанятых граждан в Московской области проводится на упрощенных условиях. Людям не нужно приобретать патент или посещать налоговую службу. Самозанятые граждане Московской области могут на телефон или компьютер скачать приложение «Мой налог» и создать там учетную запись, по подсказкам программы. Это позволит им легализовать трудовую деятельность.

Закон о самозанятых в Московской области стартовал в начале года. У людей появилась возможность легализовать свои доходы от сдачи жилья, различных подработок. Виды деятельности для самозанятых в Московской области такие же, как в других регионах, попавших под эксперимент.

Примеры видов деятельности для самозанятых граждан в 2019 в Московской области:

  • Сдача собственного жилья.
  • Перевозка людей и грузов.
  • Обучение детей.
  • Присмотр за пожилыми или больными людьми.
  • Ремонт бытовой техники, электропроводки.
  • Штукатурка, покраска стен, выравнивание полов.

Главное не получать за работу больше 2,4 миллиона. Деятельность осуществляется лично.

Татарстан

Самозанятые граждане в регионе Татарстан могут участвовать в эксперименте. Им нужно платить 4% от дохода с физических лиц и на два процента больше – с предприятий, организаций, компаний. Нельзя продавать:

  • полезные ископаемые;
  • водку;
  • сигареты;
  • оружие;
  • лес.

Можно реализовывать избыток овощей, выращенных на даче. Помощь абитуриентам, школьникам, студентам не возбраняется (сдавать комнату, подготавливать к экзаменам). Мужчины могут выполнять ремонтные работы или строить сараи, дачные дома.

Самозанятыми становятся добровольно. Никто не заставляет делать это. Но за нелегальную трудовую деятельность штрафуют. Сотрудники налоговой иногда делают рейды. Они могут в качестве нового клиента сделать заказ и привлечь человека за незаконные действия.

Калужская область

Самозанятый становится добросовестным налогоплательщиком. Он выплачивает небольшой процент от прибыли и может легально работать. Налог останется неизменным на протяжении 10 лет. В случае болезни или отсутствия дохода, можно не платить налоги. В автоматическом режиме начисляется налоговый вычет. Такие поблажки не получают другие предприниматели.

Виды деятельности для самозанятых граждан в Калужской области в 2019:

  • Торговля. Можно продавать овощи, фрукты, корнеплоды, зелень, которые вырастил собственными руками. Для людей в провинции это один из способов заработка. Разрешено реализовывать молоко, мясо со своего скотного двора. Но это может потребовать разрешений от других инстанций.
  • Извоз. Работать в таксопарке выгодно не каждому. Некоторые просто подвозят людей по пути и берут с них небольшую плату. Это позволяет оплатить топливо. Назвать такое заработком нельзя. Но оштрафовать за это могут. А у самозанятого сумма налога может быть меньше ста рублей за месяц. Бывает, что машина единственный источник дохода. Работу найти в небольшом городе нелегко. Подвозя людей, можно заработать на еду и какие-то другие нужды.
  • Аренда. Подойдет для людей, у которых есть гараж, комната, дача. Их можно сдать и получить за это легальную прибыль.
  • Обучение. Учителя готовят детей к сдаче ЕГЭ. Это не совсем законно. Они получают дополнительный заработок, за который не платят налоги. Это риск. Есть вероятность, что завистники пожалуются в налоговую. Тогда придется заплатить штраф. А самозанятость можно совмещать с трудовой деятельностью.

Пятый регион

Самозанятые 2019 какие регионы еще могут участвовать в проекте. Есть предположения, что с осени количество субъектов, участвующих в эксперименте расширится.

Свердловская область

Евгений Копелян говорит, что самозанятые в Свердловской области могут поучаствовать в экспериментальном проекте уже в следующем году. Он хочет, чтобы режим ввели на Урале. Тогда самозанятые граждане в Свердловской области смогут работать легально.

Налоговые органы начали тщательнее следить за доходами граждан. Они могут заинтересоваться регулярными выплатами на счет безработного. Запросить у банка информацию, об источнике поступления платежей. Если деньги приходят не от родственников, у налоговой появятся вопросы. Человеку придется рассказать о доходе, подтвердить законность.

Виды деятельности для самозанятых граждан Свердловской области в 2019:

  • Услуги. Девушки смогут делать маникюр на дому и считаться самозанятыми. Для легальной работы можно не оформлять ИП или подрабатывать в салоне. Не придется отсиживать, положенное время. На выходных бегать по постоянным клиентам, чтобы заработать. Платежи можно принимать на карточку без опасений. Можно спокойно искать новых заказчиков в сети. Фотографам тоже не нужно скрываться. Они смогут спокойно творить, делать прекрасные снимки природы, запечатлевать праздничные события. Мастер будет ловить хороший ракурс, подбирать красивый вид, а не бояться встречи с налоговым инспектором.
  • Работа в сети. Фрилансеры смогут легализовать деятельность и платить небольшой налог с дохода. Можно продавать продукцию в сети. Мастерицы делают красивые конверты для детей, объемные цифры на дни рождения, открытки ручной работы. Товар покупают через интернет, а платят люди обычно переводом. Если часто получать переводы от разных лиц, человеком заинтересуется налоговая. А так искусница сможет официально зарабатывать, не выходя из дома.
  • Помощь по дому. Муж на час, популярная услуга. Ее заказывают, даже мужчины. Мастер поменяет прокладку в прохудившейся трубе, починит кран, установит плиту, кондиционер, наладит работу антенны. Если делать это самому потребуется много времени, нервов и инструменты. Это дороже, чем вызов специалиста.

Если не получается содержать дом в чистоте, домработница поможет. Дом станет чище и уютней, а женщина получит дополнительный заработок.

Кемеровская область

Закон о самозанятых в 2019 Кемеровскую область тоже может затронуть. Сергей Цилаев (губернатор области) предлагает присоединить ее к регионам, в которых действует новый налоговый режим. Это облегчит выплату налогов для населения.

Многие люди смогут легально работать без оформления ИП. А часть мелких предпринимателей перейдет в самозанятые. Они станут платить меньше налогов, перестанут возиться с документацией. Приобретать кассовое оборудование не понадобится.

В небольших городах сложно найти работу. А заработная плата небольшая, прожить на нее почти невозможно. Ведь молодым людям надо растить детей, помогать родителям. Подработка или работа поможет справиться с ситуацией. Оформиться, как ИП сложно. Надо собирать документы, арендовать помещение, нанимать работников. Это требует больших денежных вложений и может не принести прибыль.

Самозанятость позволяет:

  • Платить маленький процент от доходов.
  • Не заниматься финансовой отчетностью.
  • Получать справку о доходах.
  • Не использовать кассовый аппарат.

Вологодская область
Самозанятых в Вологодской области
тоже может затронуть новый налоговый режим. В четырех субъектах он уже действует. Опыт оказался удачнее предыдущего. За два месяца на учет встало больше самозанятых, чем за два года предшествующего эксперимента. В приложение зарегистрировалось больше 30 000 человек, против 3 000 в течение предыдущего опыта.

Возможно, приложение станет доступно во многих регионах, и в Вологодской области тоже. Самозанятые смогут приобрести легальный статус, зарегистрировавшись в приложение «Мой налог». Все необходимые действия можно сделать дома, не посещая налоговую.

Патент

Налог на самозанятых, в каких регионах вводится? Всего в четырех. В остальных регионах человек может приобрести патент. Он стоит около 20 000 рублей.

Способ получения

Получают документ в ФНС. Для этого надо прийти в налоговую с необходимым пакетом документов. В него входят:

  • документ, удостоверяющий личность – паспорт;
  • справка о том, что человек не ИП.

В организации нужно написать заявление. Сотрудники предоставят специальный бланк и образец для заполнения.

За патент надо заплатить. Нужно подготовить около 20 000 рублей. В эту сумму входит налог, отчисление в Пенсионный Фонд и медицинская страховка. Фиксированного размера платы не существует. Она зависит от региона проживания.

Получить патент можно, только на некоторые виды деятельности. К ним относятся:

  • присмотр за пожилым человеком;
  • забота о больном;
  • воспитание детей;
  • подготовка ребенка к сдаче экзаменов, ЕГЭ;
  • помощь по хозяйству (уборка, готовка);
  • ремонт помещения, небольшое строительство.

Человек может получить разрешение на одну или несколько видов деятельности. Но ему нельзя заниматься другой работой (которая не входит в патент). За нарушение запрета налагается штраф, и действие патента прекращается. Получить документ могут только граждане России. Иностранцам выдаются другие разрешения на работу.

Действует патент в районе проживания. То есть он нельзя работать в Воронеже, если живешь в Липецке. Список разрешенных видов деятельности зависит от места получения документа. Местные власти могут расширить количество работ, разрешенных для самозанятого населения. Действует документ от месяца до года.

Отличия от ИП

Самозанятые и ИП это не одно и то же. Самозанятый не имеет право нанимать себе помощников. Значит, ему не выйти на новый уровень. Он не сможет делегировать некоторые обязанности другим людям. Всю работу придется делать самому, вне зависимости от степени важности. Он не сможет брать много срочных заказов. Один человек имеет ограниченное количество возможностей и времени. Нельзя получать слишком большой доход. Если перейти за 2 400 000 порог дохода, нельзя числиться самозанятым.

Преимущества:

· можно временно не платить налоги. Например, в случае болезни, но необходимо получить справку в больнице. У обычных предпринимателей, такого не предусмотрено.

· Сумма налога не меняется. Прибыль может вырасти, но в течение действия патента сумма налогов останется прежней.

· Отсутствие кассового оборудования.

Закон о самозанятых


Закон о самозанятых в 2019, в каких регионах
начнет работать? С начала года новый налоговый режим заработал в 4 субъектах страны. Возможно, уже осенью к ним присоединятся другие регионы.

Согласно проекту:

· Необходимо платить 4% от дохода с физических лиц и 6% от сделок с компаниями.

· Работать можно только самому, нельзя нанимать сотрудников.

· Можно не использовать кассовый аппарат.

· Надо зарегистрироваться в приложение «Мой налог».

· Клиентам нужно высылать электронные чеки на почту или в виде смс.

· Нельзя зарабатывать больше 2,4 миллиона в год.

Налог для самозанятых, зарегистрировавшихся в этом году, не изменится в течение 10 лет.

Налоговый вычет

Есть возможность получить налоговый вычет. Его размер 10 000 рублей. Его зачисляют при регистрации в приложении. Это происходит только один раз, через год сумма не обновится. Это позволяет:

  • платить не 4, а 3% от дохода при работе с обычными людьми;
  • не 6, а 4 процента от дохода, полученного с предпринимателей.

Но только до момента списания суммы. Размер ее фиксированный. Когда она закончится, зависит от доходов самозанятого. Чем они выше, тем раньше исчерпается лимит. Если предприниматель работает только с физическими лицами, налоговый вычет прекратит действовать, когда доход превысит порог в миллион рублей.

Предпринимателю не надо самостоятельно следить за окончанием лимита. Налоговые органы сами проводят расчеты. Когда он закончится, надо будет платить чуть больший процент с доходов.

Чтобы получить налоговый вычет, не нужно писать заявление, ходить по инстанциям. Все произойдет в автоматическом режиме. Его сумма одинакова для всех людей. Она не зависит от вида деятельности и доходов. Налоговый вычет не сгорит через год или два, если самозанятый не сможет его использовать. У него нет ограничений по времени.

Другие особенности

Можно не выплачивать налоги, если нет дохода или предприниматель на больничном (нужна будет справка). Индивидуальный предприниматель платит налоги во время болезни, если нет дохода тоже.

За самозанятость не начисляют баллы для получения пенсии. Человеку надо самому платить в ПФР. К этому никто не принуждает. Но надо понимать, что если нет стажа, можно рассчитывать, только на пенсию по старости. Она наступает на 5 лет позже обычной. Выплаты по ней очень маленькие. Но есть вероятность, что регион немного доплатит до прожиточного минимума.

Самозанятый платит налог со всего дохода. То есть учитывается вся сумма, которую ему заплатил клиент. Не имеет значение, если ее часть расходы на транспортировку или другие услуги, за которые предпринимателю придется заплатить. Нужно это учитывать перед оформлением. Например, у ИП есть система налогообложения, которая учитывает прочие расходы.

Гражданин может получать информацию о доходе, выплаченных налогах, налоговом вычете с помощью приложения «Мой налог».

Возможные штрафы

Если предприниматель оформлен, за его деятельностью следят. Самозанятой должен высылать чеки клиентам, именно с их суммы выплачивается налог. Если он будет скрывать часть дохода и его поймают, придется платить штраф. В первый год действия закона штрафы маловероятны.

Чек надо выдать сразу при оплате покупке (наличной и безналичной). Если оплата произведена денежным переводом, предпринимателю можно отправить чек до девятого числа следующего месяца.

Сумма штрафа составляет 20 процентов от суммы расчета. Минимальный размер взыскания тысяча рублей. Значит, если чек минимальный придется заплатить тысячу. А если предприниматель попадется второй раз на этом нарушение в течение полугода, его оштрафуют на 5 тысяч и больше. Все зависит от размера суммы, на которую не выдали чек.

Частые вопросы

В каких регионах введут налог на самозанятых?

С начала этого года его ввели в четырех субъектах страны. А именно в столице и ее области, в Республике Татарстан и Калужской области. Их выбрали для проведения эксперимента. Если он окажется удачным, такой режим введут во всей стране.

Вначале к ним могут присоединить другие регионы, которые сами изъявят на это желание. Есть предположение, что такое возможно уже с осени. Можно зарегистрироваться, как самозанятый в любом субъекте страны. Для этого необходимо приобрести патент, но не через сайты. Получить документ можно в НФС.

Можно ли зарегистрироваться самозанятым в другом регионе?

Можно, если человек работает в одном из регионов, выбранных для эксперимента. Предприниматель может зарегистрироваться в специальном приложении, как и местные жители. Место проживания не имеет значение. Главное:

  • не нанимать сотрудников;
  • выдавать чеки клиентам;
  • платить налоги;
  • авторизоваться в приложении «Мой налог»;
  • не зарабатывать больше 200 тысяч в месяц;
  • продавать то, что сделал или вырастил сам.

В каких областях вводится налог на самозанятых?

В эксперименте принимают участие 4 субъекта страны, только два из них области. К ним относятся:

  • столичный регион;
  • Калужская область.

Осуществлять трудовую деятельность можно:

  • Торговле. Разрешается продавать продукты, которые человек вырастил или произвел сам. К ним относятся фрукты, овощи, одежда, аксессуары.
  • Сфере услуг. Можно делать маникюр, прически, макияж клиенткам. Разрешается присматривать за детьми, больными или пожилыми людьми.
  • Строительной. Небольшое строительство, ремонтные работы.
  • Образования. Подготовка школьников к экзаменам, помощь абитуриентам. Можно обучать игре на музыкальных инструментах или иностранному языку.

Где вводится налог на самозанятых?

Новый налоговый режим для самозанятых вступил в силу в четырех субъектах страны. Жители столицы и области смогут зарегистрироваться в мобильном приложение «Мой налог». Это очень легкий способ оформиться, как самозанятый.

Такое оформление доступно в Казани и ее регионе, в Калуге и области. Самозанятыми могут стать люди, которые приезжают туда на заработки. Необходимо быть гражданином страны, но не обязательно проживать в регионах, в которых проходит эксперимент. Нужно задействовать свой персональный труд, нельзя нанимать работников.

Первым человеком, который оформился, как самозанятый стала жительница Челябинска. Она сделала это через семь минут, после боя курантов.