Как обойти закон о самозанятых гражданах

2019 год внес коррективы в систему налогообложения. Появился новый режим, который подходит для физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Воспользоваться статусом этого режима можно будет, но сумма не может превысить 2млн 400тысяч рублей. Самозанятость подразумевает отсутствие отчётности, отсутствие взносов по страхованию, уменьшение налогов.

Новый закон и его нюансы

Для самозанятых разработана новая программа, по которой легко отчитываться; также предусмотрен вместо НДС минимальный взнос - 4 % от прибыли.

Есть ограничения для некоторых категорий, для кого эта система не подходит:

  • добыча полезных ископаемых,
  • перепродажа товара,
  • продажа алкоголя или табачных изделий и т.д.

Они, к сожалению, не могут работать по этой схеме. Зато такая возможность есть у остальных категорий, не работающих на других и не привлекающих работать на себя. Если ваше дело и ваш собственный товар продаётся, то можно зарегистрироваться легально и не бояться налоговых проверок.

По этой схеме гарантированно сможете получать прибыль, и налог в данном случае не съест весь доход. Есть случаи, когда был уже заключен договор на оказание услуг для работника до выхода нового закона. Можно перевести этого работника в новую систему, зарегистрироваться и на основании чеков работать с ним.

Есть одно «но»: договор должен быть расторгнут и пройти должно более двух лет. Зато можно сэкономить 22% в пенсионный фонд и 5.1% в медицину, и конечно 13% в налоговую. Есть минусы в этом вопросе, что о накопительной пенсии нужно думать самостоятельно, это не предусмотрено в упрощенной схеме. Ну, а социальный пакет тоже не доступен, поэтому болеть и отдыхать придётся исключительно за свой счёт.

Будущее не за горами

Многие вопросы не решены полностью и пройдёт время закон будет скорректирован и подправлен. На практике ещё никто не знает, как изменится закон, как будет выглядеть вся процедура даже через год. Весь пилотный проект рассчитан на 10 лет. Он пока действует в 4 регионах страны (Москва, Татарстан, Московский, Калужский регионы), и постепенно будет внедряться во все области нашей страны.

ФНС формирует правильные ответы на вопросы, так как их возникает большое количество на этапе формирования. Пояснения есть, но их можно по-разному истолковать, поэтому закон будет изменяться. Нет точного понятия, кто из самозанятых входит в этот эксперимент. Или тот, кто проживает в Москве и зарегистрирован там, но работает совершенно в другом регионе по сезонно. Или тот, кто живёт и зарегистрирован в Пензе, а в Москву ездит каждый месяц на заработки. Этот вопрос не до конца понятен и раскрыт. Поэтому в будущем появятся ясности по всем вопросам.

Закон на профессиональный доход

Прежде чем становиться на учёт, нужно быть уверенным, что являетесь самозанятым и попадаете в льготную систему. Иначе придётся платить налоги и все сборы просто уничтожат вашу прибыль.

Как лучше обойти закон о самозанятых, так это лучше дождаться окончания эксперимента. К тому времени все корректировки и изменения будут внесены, и выйдет новый закон о самозанятых. Этот срок может измениться или ваш регион будет добавлен в существующий список и раньше войдёт в эксперимент. В любом случае, уже будет ясность и понятие самозанятого гражданина будет четким. Все действия будут последовательно расписаны.

Есть вопрос, на который и сейчас можно ответить: будет ли штраф, если показывать не весь доход? Да, ФНС при обнаружении данного инцидента выпишет штраф, который составит 20% дохода. Если это повторится повторно в течении года, то штраф увеличится до всей суммы дохода. Но это нужно доказывать, что это не подарочная сумма или не долг.

Все суммы по банковским операциям конечно не будут отслеживаться. Только операции в приложении в виде чека, будут подотчетным материалом для налоговой. Если родители перевели деньги ребёнку-студенту, проживающему в другом городе, то это не будет считаться доходом.

Но в том случае, когда налоговая решит проверить вашу деятельность и все операции по карте, они обратятся в банк за выпиской. Тогда придётся привести доказательства в вашу пользу. В этом могут помочь сами клиенты, они могут доказать, что они вернули долг, а не оплачивали услугу. К тому же, президент, подписывая новый закон, указал, что в первый год штрафы не выписывать.

Налоги

Налог начисляется в скаченном приложении "Мой налог", где выписывается чек и проводятся начисления. Данное приложение разработано специально в новом экспериментальном режиме. Стоит остерегаться поддельных приложений, т.к. оригинальное называется «Мой налог» и никак не иначе. В приложении, как только поступила оплата, можно заплатить налог. До прихода денег на ваш счёт в случае задержки, вам не стоит думать про уплату налога. Перечислять налог можно до 25 числа каждого месяца.

Как обойти налог на самозанятых или стоит легально работать и платить налог по упрощенной схеме. Этот вопрос должен решить самозанятый гражданин России. Очень много преимуществ можно получить при регистрации трудовой деятельности гражданина. В данном случае не только будете платить налог по сниженной ставке, но и не нужно будет вести отчетность перед налоговой и можно не бояться проверок ФНС.

Можно избежать налог на самозанятых, проживая в другом регионе, который не включён в новый закон. Хотя это временный вариант, но кто знает, что будет через 10лет. Можно не вести деятельность, также не платить налоги. А можно работать репетитором, уборщиком или нянечкой. В этом случае можно не отчитываться, не платить отчисления. Этим льготным категориям продлили каникулы до конца 2019 года.

Новые решения

Как обойти закон о самозанятых гражданах или стоит идти по течению и довериться государству. Принять решение по этому вопросу лучше будет сразу после уточнения закона 422 -ФЗ. А если устраивает эта система сейчас, то можно сразу решиться и зарегистрироваться. Государство не остановится на одном законе, они хотят легальных доходов и уменьшения не работающего населения. В правительстве разрабатывают целый план по поощрению людей, которые легально переходят и идут на открытый контакт с налоговыми органами.

Налог для самозанятых не позволит вернуть вычет с лечения или учёбы, так как он не является налогом на доходы, который равен 13%. Согласитесь, что вполне справедливо при этой ставке.

Нередко хотят узнать, как клиенты относятся к самозанятым, смогут и захотят ли с ними работать. Скорее всего, наоборот, ведь работая с самозанятыми они получают льготы, освобождаются от налога. Им не удобно работать с обычным физическим лицом, за работу приходится не только платить, но и отчитываться перед ФНС, платить ндфл. В этом случае выигрывают самозанятые.

Если услуга оказана, а оплата проводится наличными, то этот вариант тоже возможен. Нужно сформировать чек в приложении, направить клиенту и себе. Таким образом, вся информация по доходам отражается в приложении.

Если зарегистрировались, как самозанятый гражданин, но доходов никаких нет, то можно не платить налоги. Никто не обязан вести отчёт, тем более платить налог, если никаких продаж не было. Также можно отказаться от регистрации и поменять статус самозанятого на неработающее физическое лицо в любое время. Эта процедура бесплатна, впрочем, как и возврат в самозанятые.

Нельзя путать работу риэлтора с продажей своей квартиры. В этот момент действие осуществлялось не самозанятым гражданином, а собственником. И это составляет доход, но не заработок от продажи. Поэтому придётся с продажи заплатить полный налог 13%, а не 4%.

Многие боятся, что, показывая себя сейчас, а потом государство решит изменить нормальные условия на невыносимые, и будет невозможно работать. Ухудшения в течении 10 лет эксперимента не будет: ни повышения процента, ни дополнительных взносов. Читая внимательно закон, ясно видим, что для бизнеса можно не открывать ИП, достаточно регистрации самозанятости. И все это по закону. Можно даже зарегистрироваться, как ИП, для которых действует пониженная ставка налога, по новому закону это также выгодно.

Новый экспериментальный закон может прерваться, может не продлится после 10 лет, только время покажет, как будут дальше проходиить события. Это зависит от активности граждан, которые должны откликнуться на новый режим и зарегистрироваться. Если данные условия не устраивают, то лучше невозможно уже придумать.

ФНС вводит новое решение для упрощения процедуры просмотра: новый калькулятор рассчитывает риски перед выездной проверкой налоговой. Он сравнивает налоговую нагрузку клиента с общем показателем нагрузки по региону в этой отрасли. Таким образом, самозанятый может выявить вероятность потери на каждый период деятельности. Эта формальность поможет оценить легальность своего положения и не упростит работу. Новое решение показывает, что государство ищет новые возможности для самозанятых.

Взаимные решения

К новому режиму пытаются подключиться крупные банки страны. Они в своих мобильных приложениях запускают дополнительный сервис для самозанятых, где можно рассчитать налоги, сформировать чеки и вести отчетность. Банки поясняют, что они хотят создать приложение, интегрированное с ФНС, чтобы позволить их клиентам в этом вопросе. Чаще всего клиенты, имея карты или счета в банке, могут осуществлять операции в мобильных приложениях.

Поэтому взаимосвязь будет выгодна и тем, и другим. Единственное условие налогового органа, чтобы банковая организация имела круглосуточный доступ горячей линии для самозанятого населения и обеспечение бесперебойного анализа сведений.