Самозанятый пенсионер является ли работающим?

Самозанятость – это когда физическое лицо осуществляет определенную деятельность, за которую он получает материальное вознаграждение. Если человек нигде не оформлен официально, его называют самозанятым лицом. Такие люди являются собственниками, сдающими жилплощадь и женщины, ведущие домохозяйство.

Можно выделить объективные признаки того, что лицо является самозанятым:

1. Гражданин нигде официально не зарегистрирован по месту работы.

2. Гражданин владеет собственным делом – небольшим бизнесом. Индивидуальный Предприниматель также попадает под эту категорию.

Миллионы людей в нашей стране не заняты, на это есть уважительные причины:

· нестабильность в стране;

· невысокая заработная плата;

· уровень занятости невысокий;

· значительные трудности, связанные с деятельностью малого и среднего бизнеса.

В связи с объективными причинами нестабильной экономической ситуации в стране самозанятые пробуют выживать разными способами, так как в условиях отечественной экономики граждане Российской Федерации обязаны платить государственные налоги и взносы в ФНС, ОМС, ПФР.

Правительство нашей страны предпринимает любые попытки, чтобы легализовать самозанятых людей, предлагая им официально зарегистрироваться. На сегодняшний день многие самозанятые лица осуществляют деятельность в лице Индивидуального Предпринимателя. Но зарегистрировав официально свой бизнес, существует обязанность платить взносы и налоги государству. Многие, несмотря на такие непривлекательные условия, регистрируются и становятся Индивидуальными Предпринимателями.

В соответствии с Федеральным Законом за № 422 Российской Федерации самозанятому гражданину запрещено:

1. Производить реализацию товаров, кроме тех, которые находятся в личном пользовании и принадлежат только ему. Так же им нельзя заниматься оптово-розничной торговлей;

2. Запрещено реализовывать свой товар, который требует специальной сертификации;

3. Запрещена реализация любых ископаемых (в том числе добываемых лично или по средствам других людей);

4. Заниматься иной деятельностью на режиме налогоплательщика, то есть совмещать;

5. Иметь посредническую деятельность, работать еще по какому-то трудовому договору;

6. Запрещены любые действия с имущественной деятельностью, кроме сдачи жилья в аренду;

7. Нельзя нанимать штатных сотрудников (иметь людей в подчинении и платить им за работу заработную плату);

8. Иметь доход свыше 2,4 млн. в год.

Остальными видами деятельности, не указанными в перечне запретов в Федеральном Законе за № 422 Российской Федерации, самозанятому гражданину заниматься можно.

Для улучшения деятельности самозанятого государство создало следующие условия:

1. Регистрироваться можно в приложении «Мой налог». Как только данные будут получены налоговой службой, гражданина поставят на учет. В обычном режиме это не занимает более 24 часов. В случае, если человеком будет предоставлена не достоверная информация, или он будет заниматься параллельно иным видном деятельности сотрудники налоговой инспекции отклонят такое заявление.

2. Так же зарегистрироваться можно на сайте через интернет. Все данные по налогам формируются в приложении и не нужно ездить в учреждение лично;

3. В приложении все налоги Федеральной Налоговой Службой списываются со счета автоматически.

Самозанятые граждане должны быть зарегистрированы в уполномоченном органе, но не обязаны регистрироваться в качестве Индивидуального Предпринимателя и платить стандартные отчисления, налоги, взносы. Если гражданин уже является Индивидуальным Предпринимателем, но хочет сменить на статус самозанятого, для этого Индивидуальное Предпринимательство закрывать не обязательно. Достаточно подать заявление в налоговую о смене трудовой деятельности. Самозанятый гражданин в ходе пилотного проекта освобождается от выплаты НДЛ, НДС и страховых взносов. Однако все остальные налоги, например, на землю гражданин продолжает платить в обычном режиме, имущественный налог и т.д.

Когда самозанятый работает с физическим лицом с него списывают налог в размере 4% от суммы которую он заработал, при работе с юридическим лицом 6%.

1. Все чеки можно распечатать через приложение, отправить на электронную почту или поделиться в любом приложении;

2. Не нужно делать перечисления в пенсионный фонд, что отрицательно скажется на дальнейшей пенсии. Самозанятому нужно будет самостоятельно обращаться в пенсионный фонд и предоставлять документы для начисления пенсии. Так как при официальном трудоустройстве обычно это делает работодатель.

3. Из минусов работы самозанятого гражданина: нельзя иметь официальный доход свыше 2,4 млн рублей. В этом случае, человеку нужно будет открывать иной вид деятельности, Индивидуальное Предпринимательство или ООО. Быть зарегистрированным в Федеральной Налоговой Службе в качестве самозанятого гражданина и оказывать какие-либо услуги, физическим и юридическим лица, можно только в определенных регионах.

Может ли пенсионер быть самозанятым

Может ли пенсионер быть самозанятым? Пенсионеры, которые работают, считаются самозанятыми. Многие пенсионеры трудятся с целью получить дополнительный заработок, так как жизнь в нашей стране становится все трудней. Им не хватает той пенсии, которую выплачивает государство, поэтому российские пенсионеры ищут подходящий заработок на жизнь.

Те лица, кто встает на учет в качестве самозанятых, со своей заработной платы обязаны платить все взносы, но их не платят, так как невыплаты для этих лиц продлены до окончания текущего года.

Разберемся кто такие самозанятые пенсионеры.

Пенсионеры считаются самозанятыми, если у них нет помощников, не осуществляют плату налогов с доходов и не регистрируют свою занятость в налоговой службе. У них нет работодателя, они трудятся на самих себя.

К таким относятся:

1. Индивидуальные предприниматели;

2. Люди, занимающиеся частной практикой;

3. Лица, выполняющие работы для физических или юридических лиц;

4. Фермеры.

Самозанятый пенсионер получает от государства пенсию и не может рассчитывать на определенные льготы.

Льготы – это вид выплат в денежной форме. Конечно, пенсионная реформа нашей страны не идеальна, поэтому многие пожилые люди стремятся к дополнительному заработку, чтобы как-то выжить в нестабильное время. Поэтому существуют ситуации, когда категория граждан на особенные льготы со стороны налогового законодательства не рассчитывают. Люди преклонного возраста чаще всего оказываются в непростых ситуациях, чем другие самозанятые люди. Конечно, у неработающих пенсионеров шанс на получение льгот выше, чем у работающих пенсионеров. Пенсионеры, которые вышли на пенсию и не работают, имеют право на компенсацию за проезд к месту отдыха. У работающих пенсионеров подобные льготы отсутствуют. Доплата к пенсии выплачивается тоже только неработающим пенсионерам. Получается, что пенсионеры, которые идут работать официально, чтобы как-то подтянуть свой семейный бюджет, обделены.

Существует объективная причина, почему не каждый самозанятый пенсионер регистрируется как предприниматель. Потому что это дает полное основание получать пенсионерам определенные льготы от государства.

Самозанятые пенсионеры лишаются ли надбавки?

Многие самозанятые пенсионеры лишаются надбавки, если официально оформлены. Существенно они не теряют ничего, кроме суммы индексации. Но и для некоторых пожилых людей она действительно значима, пусть небольшая индексация к пенсии, но прибавка ощущается.

Если пенсионер вышел на отдых, но при этом официально работает, он теряет все пенсионные выплаты от государства. При увольнении с работы пенсионеру выплачиваются все индексации, которые были проведены за период его работы. Индексация пенсий не выплачивается самозанятым пенсионерам, потому что они трудоустроены. Все пенсионеры могут принимать решение сами, насколько для них важнее – работать официально или получать выплаты от государства. При оформлении самозанятые пенсионеры лишаются доплат и льгот. Существует много «подводных камней», именно моменты, которые лучше всего избежать.

Для того чтобы разобраться какие у пенсионеров пенсионные права самозанятых, прежде всего нужно знать какие особенности пенсионной системы в нашем государстве.

Назовем три типа пенсии для гражданских лиц, самозанятое лицо может претендовать на любой из них:

1. Социальная пенсия, которая выплачивается всем лицам, достигшим пенсионного возраста, но позднее (70 лет мужчины и 65 лет женщины). Этот вид пенсии не зависит от имеющего стажа и накопления баллов.

2. Страховая пенсия, которая начисляется при условии, когда выработан минимальный стаж 10 лет и были накоплены 16,2 пенсионных балла.

3. Накопительная пенсия, которая выплачивается лицам, которые регулярно осуществляли взносы в Пенсионный Фонд России.

Баллы и стаж учитываются там же, самозанятому не требуется копить баллы и стаж. Из этого следует, что ему возможна социальная пенсия, а пенсия накопительного характера возможна при условии, что самозанятое лицо будет перечислять взносы в НПФ минуя Пенсионный Фонд России, при этом страховая пенсия возможна.

Пенсионеры имеют права самозанятых.

1. Они могут работать по совместительству;

2. Имеют право на оплачиваемый ежегодный отпуск;

3. Больничный лист должен оплачиваться согласно установленного законодательства;

4. Могут уволиться с работы по собственному желанию.

Многих интересует решение, будут ли самозанятые оплачивать в Пенсионный Фонд России взносы.

Закон о самозанятых 2019 года для пенсионеров

В Государственной Думе Российской Федерации в конце 2018 года разработан законопроект, касающийся самозанятых лиц. Законопроект гласит о включении особого порядка – налога на профессиональную занятость. Он создан для того чтобы, показать сколько людей работают в нашей стране неофициально, хотя по закону они являются безработные.

По официальным данным около 40 млн. россиян на конец 2018 года находятся в статусе безработных. В итоге государство недополучает налогов от таких граждан на сумму около 10 трлн. рублей. Закон о самозанятых для пенсионеров введен с 2019 года сроком на 10 лет.

Возможно, что таким образом, лица преклонного возраста будут регистрироваться и уплачивать налоги и взносы в бюджет. За это время, государство планирует возобновить поток налоговых отчислений в казну для того, чтобы ФЗ 422 был утвержден и внедрен в другие области и города.

Эксперимент пройдет всего лишь в некоторых областях:

1. г. Москва;

2. Московской и Калужской областях;

3. Республика Татарстан.

Если эксперимент пройдет успешно, он будет постепенно расширяться в других областях нашей страны. И в дальнейшем будет реализоваться во всех уголках регионов Российской Федерации.

Налог составляет ежемесячно 4 или 6% от дохода.

В существующие налоговые каникулы входит регистрация бизнеса. Кроме этого, отсутствуют какие-либо выплаты по налогу и страховым взносам в течение определенного периода каникул. После этого лицо может быть оформлено как Индивидуальный Предприниматель, и платить таким образом налог в размере 13%, или полностью ликвидироваться. Все это осуществляется на добровольной основе, без какого-либо принуждения.

Существует и четвертый вариант – работа без официальной регистрации.

Проблемные вопросы у самозанятых людей преклонного возраста – пройти регистрацию собственного рода занятий. У других лиц имеются немного другие варианты выбора: оформление Индивидуального Предпринимателя на патент, использовать налоговые каникулы, а вот что касается пенсионеров, у них отсутствует какой-либо выбор. Зарегистрировав свой бизнес, они будут иметь статус работающих граждан, а вот для Российской Федерации это уже другая категория лиц. Многие люди преклонного возраста лишаются выплат и льгот на свою пенсию. Эти люди чаще всего живут на мизерную государственную пенсию и не избавлены государством от взносов.

Таким образом будет распространятся закон о самозанятых на пенсионеров.


Мифы о налогах на самозанятых пенсионеров

Если пенсионер работает и при этом официально трудоустроен, то на основании установленного законодательства РФ с его заработной платы идет налог по ставке 13%.

Последний закон гласит, что самозанятые пенсионеры не будут платить налоги, как другие граждане, которые тоже являются самозанятыми лицами, то есть 4% при оказании услуг, реализации товаров физическим лицам. Если гражданин юридическое лицо или Индивидуальный Предприниматель, то ставка увеличивается до 6%.

Самозанятые пенсионеры смогут легализовать личное занятие. Им всего лишь требуется оформиться индивидуальным бизнесменом на патенте. Налогообложение в патентном режиме единственная мера для самозанятых пенсионеров. Можно оформиться сроком от 1 месяца до года. Многие думают, что при такой деятельности нет налогообложения, но они неверно проинформированы. Налогообложение существует, только 1 раз за срок действующего патентованного документа. Сумма исчисляется из налоговой базы, умножается на налоговую ставку в 6%.

Особенности налогообложениязаключаются в том, что самозанятые пенсионеры, которые получили доход от оказания услуг физическим лицам, могут быть освобождены от налогообложения. Это лишь те лица, которые встали на учет в налоговую службу.

Самозанятые пенсионеры - население, которое лучше всего избавить от взносов в пенсионный фонд.

Такие граждане обязаны платить налоги, но учитывая зарплаты данных лиц, основывать главные обстоятельства для налогообложения неразумно. Остается другой выход – повысить им пенсионные выплаты.

Постановка на учет в Федеральную Налоговую Службу пенсионера происходит по местности его проживания. Для этого самозанятому лицу подойти в отделение для оформления.

При себе иметь:

  • паспорт;
  • идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
  • выписку из единого государственного реестра о том, что самозанятое лицо не является Индивидуальным Предпринимателем.

В офисе налоговой службы пенсионеру требуется заполнить на оформление документ установленного образца.

Документы проверяются службой и после всех выполненных проверок, дается ответ о соответствующем решении. Далее будет выдан региональный патент на разрешение осуществления самозанятости. Выполнять свою работу физическое лицо может лишь в том месте, где происходила регистрация оформления, и где был выдан соответствующий документ.

Самозанятые пенсионеры платят налоги?

Разберемся должен ли самозанятый пенсионер платить налоги и каким образом.

Самый важный доход людей, достигших преклонного возраста и вышедших на отдых, является пенсия совместно с доплатами и прибавками, которые не облагаются налогообложением. Если же самозанятый пенсионер работает, он должен заплатить налог 13%. Если человек продал имущество, он имеет на льготные условия – освобождается от уплаты налога, если он имел недвижимое имущество или машину в течение 3 лет. Если срок был нарушен, пенсионер продал 1 имущество в течение одного года, он вправе получить налоговый вычет.

В Государственной Думе поступило предложение брать налог с самозанятых пенсионеров и иных лиц по одной единой ставке, не требуя предоставления документов о декларации. При этом никакая другая отчетность не требуется. Единственное условие для этого - перечисление денежной суммы должно быть не позднее 25 числа, и в том месте, где ведется предпринимательская деятельность. Что касается размера перечислений, его будет назначать Федеральная Налоговая Служба из расчета поступления денежных средств на расчетный счет налогоплательщика.

Страховая пенсия и самозанятость

Любой гражданин имеет право на страховую пенсию и самозанятость.

В нашей стране гражданин - пенсионер, который является самозанятым может быть и работник, и работодатель, и обязан делать взносы в Пенсионном Фонде Российской Федерации. Подобным образом происходит формирование накопления пенсионных баллов, которые накапливаются согласно оплатам денежных средств.

Таким образом, страховая пенсия для самозанятых лиц происходит в том случае, если соблюдается целый ряд условностей:

1. Встать на учет в органе в качестве самозанятого лица.

2. Пройти официальную регистрацию в Пенсионном фонде Российской Федерации.

3. Осуществлять переводы в Пенсионный Фонд Российской Федерации.

Например, гражданин за 2018 год произвел выплату в размере 29 354 рублей, таким образом ему будет начислен 1 балл для начисления пенсии. За 30 лет работы человек сможет получить 30 баллов при выходе на пенсию. Индивидуальный коэффициент для пенсионера может увеличиваться, если им будут осуществляться взносы. Если будут увеличиваться отчисления в пенсионный фонд, значит соответственно будут расти и накопительные пенсионные баллы, которые будут важны для начисления пенсии.

Самозанятое лицо, достигнув пенсионный возраст, обращается в Пенсионный Фонд Российской Федерации за начисленной установленной пенсии. Если он обратится за ней чуть позже положенного срока, ему будут начислены другие коэффициенты, в виде вознаграждения. Можно выйти на пенсию и работать индивидуальным предпринимателем. В любом случае – выбор за пенсионером.

Конечно, самозанятое лицо может не платить взносы за счет будущей пенсии, однако он в дальнейшем он может не увидеть страховую пенсию, проведенную по старости. Хотя существуют исключительные моменты, когда человек:

1. Отработал минимальный стаж;

2. Уже имел страховую пенсию.

Многие пенсионеры считают, что не выгодно работать, пройдя официальную регистрацию, так как теряются надбавки и льготы. Но большинство из них ищут дополнительные возможности получения заработка, несмотря на выдачу ежемесячной пенсии. Пенсия в нашей стране нищенская, позволяет только оплачивать услуги ЖКХ. На продукты и приобретение лекарств пенсионерам уже не хватает. Пенсионеры страны находятся в сложной финансовой ситуации, им остается только доживать, рассчитывая на самих себя, заработанную пенсию и на помощь детей. Каждый пенсионер самостоятельно решает, идти работать официально или отдыхать на заслуженном отдыхе, получая индексации к пенсии.

Единственным выходом для самозанятого пенсионера может быть – самостоятельная продажа фруктов, овощей со своего дачного участка. Если при этом помогают внуки, дети или другие родственники, здесь придется оформлять индивидуальное предпринимательство, и в последующем быть в его статусе.